公司代码：688296 公司简称：和达科技
浙江和达科技股份有限公司
浙江和达科技股份有限公司全体股东：
(资料图片)
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，公司于2022年12月31日未发现非财务报告内部控
制重大缺陷。但公司在非财务报告内部控制方面存在重要缺陷，公司在未履行必要审议程序的情况下，
将使用募集资金建设的研发大楼的部分楼层出租给公司合营企业浙江嘉源和达水务有限公司以及公司
供应商嘉兴华邦电子有限公司使用，违反了上海证券交易所关于募集资金管理的有关规定。截至本报告
披露日，公司已完成相关缺陷的整改工作。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、人力资源管理、资金管理、采购管理、销售管理、合同管理、存货管理、研
发管理、固定资产管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等。
采购管理、销售管理、合同管理、研发管理、对外担保、募集资金使用、信息披露等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入总额 错报金额≥营业收入总 营业收入总额的 2%≤错报 错报金额＜营业收入总额
额的 4% 金额＜营业收入总额的 4% 的 2%
资产总额 错报金额≥资产总额的 资产总额 0.5%≤错报金额 错报金额＜资产总额的
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、董监高舞弊并给公司造成重大损失及不利影响；
现该错误；
重要缺陷 1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额 损失金额≥500 万元 300 万元≤损失金额＜500 万元 损失金额＜300 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、违反公司决策程序导致重大失误；
重要缺陷 1、 公司出现重要的质量、环境与职业健康安全事件；
受一定程度损失或影响的，认定为重要缺陷。
一般缺陷 除上述重大、重要缺陷外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
√是 □否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷，
数量 1 个。
非财务报告内部 缺陷整改情况/整 截至报告基准日 截至报告发出日
缺陷描述 业务领域
控制重要缺陷 改计划 是否完成整改 是否完成整改
募集资金使用 公 司 在 未 其他 1、公司采取“即 否 是
履行必要 发现、即整改”的
审议程序 策略，责成相关部
的情况下， 门、负责人制定整
将使用募 改计划。根据具体
集资金建 整改情况，分阶段
设的研发 及 时 披 露 相关 公
大楼的部 告。公司于 2023
分楼层出 年 3 月 15 日披露
租给公司 《 关 于 公 司违 规
合营企业 变 更 募 集 资金 用
浙江嘉源 途 的 整 改 报告 公
和达水务 告》，并于 2023
有限公司 年 3 月 17 日召开
以及公司 的 第 三 届 董事 会
供应商嘉 第 十 七 次 会议 及
兴华邦电 2023 年 4 月 3 日
子有限公 召 开 的 临 时股 东
司使用，违 大 会 审 议 通过 了
反了上海 整改相关议案。截
证券交易 至本报告披露日，
所关于募 公 司 已 完 成相 关
集资金管 缺陷的整改工作。
理的有关 2、公司组织实际
规定。 控 制 人 、 控股 股
东、董监高及关键
岗位人员学习《上
市 公 司 监 管指 引
第 2 号—上市公
司 募 集 资 金管 理
和 使 用 的 监管 要
求》、《上海证券
交 易 所 科 创板 上
市 公 司 自 律监 管
指引第 1 号—规
范 运 作 》 和公 司
《 募 集 资 金管 理
办法》，强化并提
高 关 键 岗 位人 员
对 募 集 资 金使 用
与 管 理 过 程中 的
敏感意识、合规意
识和履职能力。公
司根据《企业内部
控制基本规范》及
配 套 指 引 的有 关
要 求 进 一 步健 全
企 业 内 部 控制 制
度，完善内部控制
的运行程序，继续
强 化 募 集 资金 使
用的管理制度。
公室、内部审计部
门 及 财 务 部门 密
切 关 注 募 集资 金
专 户 资 金 使用 的
审批及往来情况，
强 化 资 金 的支 付
流程及台账管理，
提 升 规 范 运作 水
平，杜绝违规事项
的发生。
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
日，公司已完成相关缺陷的整改工作。
公司战略规划及业务发展需要，持续加强内控体系建设，优化内部控制流程，规范公司内部控制制度执
行，强化内部控制监督检查，提升内部控制管理水平，促进公司健康持续发展。
其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：郭军
浙江和达科技股份有限公司
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